Fiscalité assurance vie et l'allégement fiscale prévu pour 2020

Beaucoup de gens choisissent d'épargner pour la vie parce que l'impôt sur les intérêts sur leurs investissements peut être réduit de moitié à long terme et même être évité. Ce sera encore la même chose cette année, mais un changement important en 2018 est que l'assurance-vie d'entreprise est devenue imposable (pour votre employeur). L' assurance-vie pour l'épargne est en fait un investissement qui prévoit d' ailleurs la protection des risques. Et puisqu'il s'agit d'un investissement, il est capable de générer un rendement qui, en termes réels, est d'environ 4 à 8% brut par an ( lire les attentes ici! ). Bien sûr, le taux de rendement peut être plus, moins, tout dépend du niveau de risque que vous êtes prêt à prendre et de la compétence avec laquelle vous choisissez d'investir.

Photo pour illustrer la fiscalité assurance vie

Si vous vouliez prendre des revenus d'intérêts, vous deviez les taxer. C'est le cas de la plupart des investissements: les bénéfices ultérieurs sont imposés sur une exception, sauf si vous laissez cet argent dans votre épargne. Vous n'avez pas à payer de fiscalité pour l'assurance-vie, ce qui est une énorme réduction, car vous perdriez 19,5% de vos revenus d'intérêts. Cependant, l'impôt sur les intérêts est payable, qui est l'impôt sur le revenu des particuliers (PIT) et est actuellement de 15%. Si vous commencez un plan d'épargne pour 5 ans et que vous accumulez 500 000 € d'intérêts, 75 000 € seront déduits de l' impôt sur les intérêts . Vous n'obtiendrez que 425 000 €. Mais si vous pensez à long terme, ce que je vous recommanderais de toute façon, vous aurez droit à des réductions.

Déductions fiscales pour l'assurance-vie: 50% après 5 ans, 100% après 10 ans

Dans le cas d' une assurance-vie à prime régulière , le taux d'intérêt est réduit de moitié à partir de la sixième année (à partir de la troisième année pour la prime unique). Si vous économisez sur l'assurance-vie pour une période plus longue, vous n'aurez pas à payer d'impôt sur les intérêts à partir de la 10e année sur une prime régulière (à partir du 5e sur une prime unique). Par rapport aux comptes traditionnels, vous avez 15% plus d'argent dans votre poche, ce qui est une grande différence par rapport à un montant plus important.

S'agissant d'un contrat d'assurance vie, vous serez exonéré du paiement même en cas de décès ou d'atteinte à la santé de plus de 40% (le bénéficiaire recevra l'argent au décès de l'entrepreneur).

Lorsque vous prenez votre retraite, vous obtenez + 20% de l'État

Un type particulier d'assurance-vie épargne est l'assurance pension , qui est spécialement conçue pour l'épargne-retraite. Cette période dure jusqu'à l'âge de la retraite au moment de la signature du contrat, qui est actuellement de 65 ans. L'assurance pension est également soumise à des crédits d'impôt sur les intérêts, voire à un crédit d'impôt de 20% (jusqu'à un maximum de 130 000 euros par an). Si vous annulez votre contrat avant sa date d'expiration, vous devrez payer des crédits d'impôt majorés d'un intérêt de pénalité de 20% (c'est pourquoi il vaut mieux résilier le contrat que de le résilier).

Fiscalité de l'assurance-vie des entreprises 2018

L'assurance-vie d'entreprise pour les employés était toujours exonérée d'impôt l'année dernière , mais cela a changé le 1er janvier 2018. Le changement concerne la prime régulière de l'assurance vie entière sans risque (la prime unique n'a pas été exonérée d'impôt).

À partir de 2018, l'employeur devra payer 15% d'impôt sur le revenu des particuliers et 19,5% de cotisation d'assurance maladie sur l'assurance-vie, s'il fournit de tels avantages à ses employés. L'assiette fiscale est de 1,18 fois la prime annuelle, soit 40,71% de la charge fiscale totale sur l'assurance. Ainsi, pour une redevance annuelle d'un million de forints, la société sera taxée à 407 100 euros.

La charge utile de 40,71% peut sembler beaucoup, et elle l'est vraiment par rapport à 0% jusqu'à présent. Mais si l'on regarde le fait que si un employeur cédait ce qu'il avait payé auparavant comme assurance, il devrait payer 80% au lieu de 40% ( excluant tous les coûts salariaux de l'employeur). On peut donc dire qu'un employeur a toujours un meilleur contrat d'assurance-vie que de lui donner un salaire. En outre, il investit dans l'avenir de votre employé, tandis que celui-ci est plus susceptible de dépenser de l'argent.